Как правильно подать чеки в налоговую на строительство дома

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера (у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают), то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:

  • Для жителей Москвы и МО - +7 (499) 653-60-72 Доб. 448
  • Санкт-Петербург и Лен. область - +7 (812) 426-14-07 Доб. 773

По каким расходам можно получить налоговый вычет за покупку квартиры? Есть четыре основные группы таких затрат. На приобретение жилья Вычет распространяется на покупку жилых домов, квартир, комнат или доли долей в них. А если жилье было приобретено без отделки, то с помощью вычета можно возместить и расходы на ремонт и отделку — причем как на стоимость отделочных материалов, так и на оплату услуг бригады ремонтников, а также на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ. Но есть одно условие: договор купли-продажи недвижимого имущества, в котором производятся эти доработки, должен в обязательном порядке содержать условие о том, что недвижимость продается в состоянии незавершенного строительства или без отделки подп. На строительство жилья Вычет можно получить и если строительство объекта еще не завершено например, при участии в долевом строительстве дома.

Елина, ведущий эксперт Если вы построили дом, а потом решили его продать, надо сразу продумать, придется ли вам платить НДФЛ. Это зависит от того, сколько времени прошло с даты, когда у вас возникло право собственности на дом, до даты его продажи.

Возврат налога при покупке жилья 16 февраля г. Налоговый вычет при покупке жилья позволяет вернуть до тысяч за саму недвижимость и до тысяч рублей за ипотеку.

Какие документы нужны для сдачи 3-НДФЛ

Сумма налога Имущественный вычет при продаже дома Первый способ - имущественный вычет. Продав дом который был менее 3 лет в собственности вы имеете право получить имущественный налоговый вычет.

Вычет, эта определенная сумма, установленная законом, которая уменьшает доход от продажи дома при расчете налога. В отношении недвижимости сумма вычета составляет 1 руб. Об этом сказано в подпункте 1 пункта 2 статьи Налогового кодекса.

Цитата: " Налог начисленный по ставке 13 процентов нужно платить с суммы, превышающей 1 руб. Если доход от продажи дома, который учитывается при расчете налога договорная цена или кадастровая стоимость равен или меньше 1 млн. Пример Иванов владеет жилым домом менее 3 лет.

Он решил его продать. Ситуация 1 Дом получен в собственность до года. Продажная цена дома 3 руб. Ситуация 2 Дом получен в собственность до года. Продажная цена дома руб. После применения вычета дохода, облагаемого налогом, нет. Налог платить не нужно. Ситуация 3 Дом получен в собственность в году.

Продажная цена дома 2 руб. Его кадастровая стоимость 4 руб. Это больше чем продажная цена дома 2 руб. Ситуация 4 Дом получен в собственность в году. Его кадастровая стоимость 1 руб. Это меньше чем продажная цена дома руб. Поэтому доходом считают продажную цену.

Это правило применяют при условии, что дом продается как единый объект по одному договору купли-продажи дома. В то же время если каждый собственник продает свою долю по отдельному договору купли-продажи доли в жилом доме, то вычет в размере 1 руб.

Какому либо распределению он не подлежит. Согласно одному из разъяснений налоговой службы см. Это разъяснение касается квартир. Но его нормы вполне применимы и в отношении жилого дома. Пример У продаваемого дома 2 владельца: Иванов и Петров.

Они владеют домом менее 3 лет. Они решили его продать. Продажная цена дома больше его кадастровой стоимости. Поэтому доходом считают договорную цену. Ситуация 1 Дом продается как единый объект по одному договору купли-продажи дома. Ситуация 2 Дом продается по долям.

Иванов и Петров заключили два договора купли-продажи долей. Стоимость каждой доли, установленная в каждом договоре - 1 руб. На каждую долю есть отдельное свидетельство о госрегистрации. В данной ситуации каждый продавец вправе воспользоваться вычетом в 1 руб. При продаже дома, который находился в собственности менее 3 или 5 лет вы обязаны сдать в налоговую инспекцию декларацию о доходах форма 3-НДФЛ.

Нужно платить налог с дохода от продажи дома или нет, не важно. Декларация должна быть подана в любом случае. Если вы ее не сдадите вас оштрафуют. Минимальный штраф — руб.

Подробно о том как составить и предоставить декларацию 3 НДФЛ смотрите по ссылке. Доходы минус расходы Второй способ - доходы минус расходы. Продав дом, который был менее 3 лет в собственности вы имеете право уменьшить полученный доход на сумму расходов, которые связаны с его приобретением.

Например покупкой или постройкой. Об этом сказано в подпункте 2 пункта 2 статьи Налогового кодекса. Цитата: "вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества" В эту сумму можно включить и расходы по ремонту дома если он продавался после такого ремонта.

Все расходы должны быть подтверждены документами. Налоговая инспекция будет их проверять! Соответственно, налог нужно заплатить с разницы между полученными доходами и оплаченными расходами.

Если расходы больше чем доходы например, дом продан дешевле, чем куплен налог с продажи дома платить не надо. Пример Иванов владеет домом менее 3 лет. Ситуация 1 Продажная цена дома 4 руб.

Расходы Иванова по строительству этого дома, которые подтверждены документами, 3 руб. Ситуация 2 Продажная цена дома 2 руб. Как и при использовании первого способа при продаже дома, который находился в собственности менее 3 лет вы обязаны сдать в налоговую инспекцию декларацию о доходах форма 3-НДФЛ.

Копии документов, которые подтверждают ваши расходы на приобретение или строительство дома должны прилагаться к декларации.

К документам, которые подтверждают факт покупки дома относят договор купли-продажи и свидетельство о праве собственности на дом. К документам, которые подтверждают факт оплаты дома относят платежные документы. Например чек ККТ или платежное поручение при покупке у организации или расписку продавца в том, что он получил от вас деньги при покупке у другого человека.

Что делать если платежных документов нет? Как указывает налоговая служба достаточно того, что в договоре купли-продажи будет написано "все расчеты произведены полностью".

Подобная фраза в договоре подтверждает факт расчетов и оплаты квартиры покупателем. Об этом сказано в одном из писем налоговой службы см.

Там говорится о квартире, но логика налоговиков вполне применима и в отношении другой недвижимости. Правда это правило действует только в одном случае - дом куплен у обычного человека не зарегистрированного в качестве ИП , а не у организации.

Как выгодней уменьшить доход с продажи дома Очевидно, что пользоваться вторым способом доходы минус расходы выгодней только в одном случае - расходы на покупку дома больше 1 руб.

В противном случае проще использовать первый способ. Ведь получая вычет вам не нужно документально подтверждать покупную стоимость проданного дома. Некоторые считают, что они вправе использовать симбиоз двух способов.

То есть доход от продажи одного и того же дома уменьшить сперва на вычет в размере 1 руб. Так поступать запрещено. Вы должны выбрать что то одно - либо вычет, либо расходы. Возникает другой вопрос. Как поступить если в одном и том же году продано два дома?

Можно ли уменьшить доход от продажи одного из них на вычет, а другого - на сумму расходов по покупке? Достаточно спорный вопрос. Но Минфин считает, что так поступать можно его разъяснения опять же касаются квартир. То есть доход от продажи одной квартиры вы уменьшаете на вычет, а другой на сумму расходов.

Об этом, в частности, сказано в письмах Минфина России от 5 апреля г. Согласно этим документам цитата : "при продаже в одном налоговом периоде двух квартир, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, налогоплательщик имел право воспользоваться имущественным налоговым вычетом в сумме, полученной от продажи квартиры в размере до 1 руб.

Данные разъяснения касаются квартир, но их положения вполне применимы и в отношении жилых домов. Однако, по мнению налоговиков, подобные разяснения несколько противоречат Налоговому кодексу. Ведь нем говорится " вместо получения имущественного налогового вычета" можно уменьшить доходы на расходы.

Получается, что закон предусматривает лишь один из двух вариантов: либо вычет, либо расходы. Именно поэтому налоговые инспекции невзирая ни на какие разъяснения Минфина иногда отказывают в уменьшении доходов от продажи разного имущества и на вычет и на расходы.

Подробности есть в разделе "Комментировать" см. Здесь один из наших читателей воспользовался разъяснениями минфина, налоговики с этим не согласились и он впоследствии судился с ними.

Причем суд проиграл. Но, не смотря на это, мы бы воспользовались разъяснениями Минфина по одному дому вычет, по другому - расходы. Если налоговики будут недовольны они вправе обратиться в суд. Один суд решил так, другой может решить по другому.

Для отечественной судебной системы это нормально. Подробнее о сделках купли-продажи имущества и расчете налога по ним читайте по ссылке.

Возврат налога на строительство жилого дома

Потому граждане могут возместить расходы на строительство. Если оформлялась ипотека, то также компенсируются расходы на оплату ипотечного кредита и рефинансирование задолженности. Возмещение сделать можно из своего НДФ. Права на льготу получают лишь те граждане, которые исправно платят из своей зарплаты в бюджет РФ налоги. Не всегда полагается возмещение.

Практика камеральных проверок получения налоговых вычетов физическими лицами

Возврат налогового вычета через работодателя Что такое налоговый вычет? Когда человек совершает какие-либо крупные вынужденные траты, государство в качестве меры социальной поддержки возвращает ему подоходный налог. Оснований для такого возврата множество. Возврат можно сделать за проценты, уплаченные по ипотеке , за лечение, за обучение, за детей, за страхование жизни и т. Об этом мы рассказываем в других наших статьях.

Составление налоговой декларации 3-НДФЛ

Сумма налога Имущественный вычет при продаже дома Первый способ - имущественный вычет. Продав дом который был менее 3 лет в собственности вы имеете право получить имущественный налоговый вычет. Вычет, эта определенная сумма, установленная законом, которая уменьшает доход от продажи дома при расчете налога. В отношении недвижимости сумма вычета составляет 1 руб. Об этом сказано в подпункте 1 пункта 2 статьи Налогового кодекса. Цитата: " Налог начисленный по ставке 13 процентов нужно платить с суммы, превышающей 1 руб. Если доход от продажи дома, который учитывается при расчете налога договорная цена или кадастровая стоимость равен или меньше 1 млн.

Имущественный налоговый вычет в 2019 году: изменения, разъяснения

Налоговую базу можно уменьшить на расходы, которые связаны с покупкой следующих объектов: квартира или комната; жилой дом, в том числе и пока не достроенный, а также жилой блок в таунхаусе; земельный участок для строительства собственного жилья; земельный участок под приобретенным жилым домом; доли во всем перечисленном имуществе. Кто имеет право на имущественный вычет в году Налоговый вычет на имущество вправе получить только только налоговые резиденты России. К ним относятся физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. То есть большинство Россиян вправе заявить вычет п. Например, стандартная зарплата или выручка от продажи личного имущества п.

Налоговый вычет при строительстве дома — это возврат денег, потраченных на возведение частного дома, в виде ранее уплаченного Вами НДФЛ с заработной платы или иного дохода. Максимальным пределом является сумма 2 руб.

Плательщики налога Плательщиками налога являются:

Особенности применения налогового вычета при строительстве дома

Если за прошедший год гражданин продал недвижимое имущество или автомобиль, находившиеся в собственности менее минимального срока владения, получал иные доходы, с которых не удерживался налог, например, выиграл в лотерею или получил в подарок недвижимость не от близких родственников и т. Декларация по форме 3-НДФЛ представляется также в целях получения налоговых вычетов, предоставляемых в определенных ситуациях. Описание услуги Составление налоговой декларации по форме 3-НДФЛ с целью получения: - стандартных вычетов на ребенка детей - социальных вычетов обучение, лечение в т. Стоимость составления декларации в МФЦ руб. Услуга по составлению налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц форма 3-НДФЛ по доходам указанных граждан оказывается бесплатно при условии предъявления документа, подтверждающего отнесение к данным категориям. При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором. Налогоплательщик дополнительно предоставляет в налоговый орган по месту жительства паспорт для установления личности , заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, заявление на получение стандартного налогового вычета и выписку по счету из банка для перечисления вычета.

Пример Имущественный Оформить вычет могут граждане, которые осуществляли следующие виды сделок с недвижимостью: продажа имущества; покупка жилья дома, квартиры, комнаты и т. Регулируются ст. Максимальная сумма возврата составляет рублей. А для лиц, желающих вернуть проценты по ипотеке, максимальная сумма составит рублей. Если, например, у налогоплательщика имеется несколько квартир и земельных участков, то оформить вычет можно за каждое имущество, но не более установленного максимального значения. Вернуть подоходный налог можно с имущества не дороже 2 млн.

При этом подавать документы на вычет на следующий год после регистрации дома не обязательно. Право на имущественный вычет не имеет ограничения по срокам, однако вернуть налог возможно только за последние три года, предшествующие году подачи документов на вычет Подробнее ознакомиться с данной информацией Вы можете в статье: "Когда и за какие годы подавать документы для получения имущественного вычета". Пример: Иванов С. В и году Иванов не имел официального трудоустройства.

Для этого вам необходимо иметь официальную заработную плату и уже оформленный в регистрационной палате достроенный дом. Важно помнить, что право при строительстве или отделке возникает после получения свидетельства на государственную регистрацию жилого дома. Для предоставления вам налогового вычета в данной ситуации необходимо обратиться в налоговую инспекцию со следующим пакетом документов: Важно помнить то, что право на возврат налога возникает только после оформления дома и получения свидетельства в регистрационной палате. Также помните, что договоры, заключенные с организациями, должны иметь печать. Все копии предоставляются четкие, неразрезанные, незаверенные нотариально. К каждому договору о выполнении каких-либо работ или покупке каких-либо материалов должен быть свой платежный документ.

До тысяч рублей должно вернуть государство НДФЛ каждому. Как вернуть налоги из налоговой? Что случилось? Мы, наконец, купили квартиру, и в этом же году дочь поступила на платное обучение в колледж. Я, как бухгалтер, конечно, знаю о налоговом вычете, но вот заниматься этим самостоятельно боюсь. На работе постоянный завал, а, как говорят коллеги, чтобы получить эти вычеты нужно истоптать не одну пару сапог. Но цена вопроса — сотни тысяч рублей! Что делать?

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 5
  1. quisandpric

    Выборы на носу. А петюня ой как хочет ещё доворовать Украину и добить тех кто ещё может передвигаться на своих двоих. Пидор он одним словом

  2. Модест

    О ГОСУДАРСТВЕННОМ СУВЕРЕНИТЕТЕ РОССИЙСКОЙ СОВЕТСКОЙ

  3. conredi

    Ой, Фима, в таком положении эта власть нас ещё не имела!

  4. Святополк

    А временный ввоз был нарушен в августе, а штраф ещё не выписан это значит что они затягивали до принятия новых законов. Под какую ответственность я попадаю?

  5. Дорофей

    Написала заявление о возврате денег.10 дней до разбирательства.товар у меня дома я не хочу хранить дома.обязаны ли магазин забрать его? или надо ждать 10 дней?

Добавить комментарий

Отправляя комментарий, вы даете согласие на сбор и обработку персональных данных